校属有关单位：

　 根据《关于印发< 教育部对我校“小金库”重点检查发现问题的整改工作方案>的通知》（校发〔2016〕168号）文件要求,为进一步规范我校各类收费行为，拟定于2016年10月18日开始，对全校范围内有收费行为单位开展收费专项审计工作。现将有关事项通知如下：

一、专项审计时间、范围和时限

　 审计时间从10 月开始至12 月结束。

　 审计范围为学校所属有收费行为的党群及行政部门、学院（部系）和附属单位。

　 审计时限为2015年发生的收费行为（凡发现具有连续性的重大乱收费行为,在此次重点审计中将追溯到上一年度）。

二、专项审计内容

（一）2015年收费情况

1.被审计单位具体收费项目清单；

2.收费批文情况；

3.收费标准、收费范围执行情况；

4.2015年收费情况。

（二）收费内部控制情况

1.收费管理情况；

2.收费岗位设置与职责分工情况；

3.收费票据管理情况；

4.招投标管理情况；

5.合同管理情况；

　 具体审计内容见《收费内控自查表》。

三、专项审计的方法和步骤

　　本次专项审计工作采取自查和重点审计相结合方式进行。分为三个阶段：

　　（一）自查阶段（10月18日—10月28日）

　　校属相关单位认真组织自查，做到全面覆盖、不走过场，自查面必须达到100%，自查工作结束后，各单位要写出自查情况报告，于10月28日前将自查报告和《收费内控自查表》、《收费统计表一》、《收费统计表二》一并上报审计处。各单位主要负责人要认真组织实施本单位的自查工作，并在自查情况表上签字，对情况表的真实性、完整性负责。

　　（二）重点审计阶段（10 月29日—11月29日）

为保证自查工作效果，审计处将成立专项审计小组，在各单位自查的基础上进行重点审计，专项审计组向审计处报送重点审计报告，审计处报送领导小组。

　 （三）整改落实阶段（11月30日—12月15日）

　 审计处根据重点审计阶段的情况，下发被审计单位整改通知书，各单位针对收费专项审计工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实整改。在整改过程中，各单位要深入剖析产生问题的原因，进一步完善相关管理制度，强化源头治理，建立健全收费管理的长效机制。

各单位在全部整改工作完成后，将收费专项审计整改落实工作情况形成书面总结报告，于2016年12 月15日前报送审计处。

联系人：审计处　 张晓红　 电话：87282530

附件： 《收费内控自查表》

　　　　　　 《收费统计表一》

　 《收费统计表二》

　　　 　　　　　　　　　　　　　　　 审计处

　　　　　　　　　　　　　　　　　 2016年10月18日